Årsregnskap 2025 Sunndal kommune (PDF) (PDF, 2 MB)
Lønnskostnader, vikarbruk og sykefravær
Lønnskostnader til vikarbruk i forbindelse med sykefravær samt økte IKT-kostnader er hovedårsaken til underskuddet. Kommunens frie inntekter fra bl.a. skatt og rammetilskudd økte med 10,4 mill kr i forhold til opprinnelig budsjett og endte 2 mill kr svakere enn budsjett. Integreringstilskudd fra IMDI ble 2,5 mill kr bedre enn budsjett. Finansinntekter og – utgifter endte samlet 1,4 mill svakere enn budsjett. Det var forventet at renteinntekter og renteutgiftene skulle reduseres, men markedet flatet ut og dette medførte en høyere netto rentekostnad enn budsjett.
Merforbruk i forhold til vedtatt budsjett
Barnehagetjenesten og Helsetjenesten v/Habilitering fikk store merforbruk i forhold til vedtatt budsjett. Dette knyttes til lønnskostnader nevnt over. Grunnskoletjenesten og Helse- og omsorgstjenesten fikk tilført midler i budsjettjustering for å dekke merkostnader som gjelder lønnskostnader.
Mange tjenester leverte innenfor budsjettet
Grunnskoletjenesten landet 1,2 mill kr bedre enn budsjett og Helse- og omsorgstjenesten ble 0,9 mill svakere enn budsjett. Gledelig var det å konstatere at mange tjenester leverte innenfor budsjett.
Oppsummert
Samlet sett har kommunen et for høyt utgiftsnivå i forhold til inntektene. Det betyr at tidligere oppsparte midler må benyttes til å dekke underskuddet, samt at det må arbeides for å holde budsjettbalansen inn i 2026 og i årene framover.
Investeringsnivået har økt og vil øke i årene fremover. Utgiftene er noe lavere enn budsjettert. Men, vi har i 2025 ferdigstilt Skjøllend barnehage og nytt Helsetun er i oppstartsfasen og vil belaste kommunens økonomi i årene som kommer. Kommunen har imidlertid fortsatt et lavt gjeldsnivå og en god buffer i disposisjonsfondet som nå er på 176 mill kr.